负债业务是商业银行最基本也是最主要的业务，其构成主要包括存款负债，借入负债和其他负债三大部分。负债业务的成功与否取决于负债规模和质量结构的优化，二者的有效结合是合理安排资产业务，增加效益的关键。
商业银行的负债主要由存款、借款和其他负债构成。首先，存款是商业银行最主要的负债来源。这包括个人和企业的活期存款、定期存款、储蓄存款等。活期存款是可以随时存取的存款，流动性极高，是银行最基础的资金来源。定期存款则是在一定时间后才能取出的存款，其利率通常较高，为银行提供了稳定的资金使用。
债务是商业银行最基本、最重要的业务。它是资金的来源，是银行经营的基础。商业银行的负债主要由存款和其他负债构成。①活期存款。活期存款是一种可以用支票签发并在需要时提取的存款。它是商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件。②交易账户。
存款、借入负债。根据查询华律网得知：存款：存款是银行负债业务中最重要的业务，吸收存款是商业银行生存和发展的基础，占总负债的百分之七十以上。借入负债：是指商业银行在银行间同业拆借市场进行票据再贷款、再贴现，从其他银行借入资金的短期活动。
1、适应业务发展需要，全面提高资产负债管理水平。坚持适度增长的信贷政策，通过总量调配加快信贷结构调整步伐 适度扩大信贷规模，通过加快有效发展解决前进中的问题。
2、进取型管理方法是指商业银行管理者根据预测的利率升降情况积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性缺口，从而获得更高的收益。该方法关键是要对利率走势进行准确预测，否则风险必将更大。如预测利率上升，则要扩大正缺口值，缩小负缺口值，反之，则要缩小正缺口值，扩大负缺口值。
3、确定资金筹措的方式 确定资金筹措的方式是资产负债管理的首要任务。企业需要依据自身的发展战略和经营计划，确定所需的资金数额和时间安排。在选择资金筹措方式时，企业需要考虑以下几个方面：资金的需求量、资金的成本、筹措的难易程度、风险和法律限制等。
1、第一条本办法旨在促进商业银行准确评估信用风险，真实反映金融资产质量，根据相关法律法规制定。第二条本办法适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行。第三条商业银行应对表内承担信用风险的金融资产进行风险分类，包括但不限于贷款、债券和其他投资、同业资产、应收款项等。
2、办法适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行，对表内承担信用风险的金融资产进行风险分类，包括但不限于贷款、债券、投资、同业资产、应收款项等。同时，表外项目中承担信用风险的也需按照表内资产要求进行风险分类。交易账簿下的金融资产及衍生品交易不包含在内。
3、中国银行保险监督管理委员会和中国人民银行联合发布第2023年1号令，明确了商业银行的金融资产风险分类办法，旨在提升风险评估的准确性，真实反映金融资产质量。自2023年7月1日起实施。
4、正常类：债务人能够履行合同，没有客观证据表明不能按时足额支付本金、利息或收益。关注类：虽然存在一些可能对合同履行产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿还本金、利息或收益。次级类别：债务人无法全额支付本金、利息或收入，或金融资产发生信用减值。
5、银保监会与人民银行联合发布《商业银行金融资产风险分类办法》于2023年2月11日实施，相比2007年的《贷款风险分类指引》有所更新。课程覆盖0.5至1天，包含6小时内容。课程大纲分为五部分：第一节：总体评价，包括总体改变、需要全面梳理的内容。
1、银行资产负债的久期管理，使得二者的久期能缩短差距的解决方法如下：按照这个指导思想，作为全行业务经营的综合调控部门，在今后一段时期，资产负债管理工作要重点通过机制创新和制度安排来发挥综合调控职能，实现资源的优化配置。
2、商业银行如何进行久期缺口管理简述：通俗的说久期缺口是是用来测量银行资产负债的利率风险的工具，即总资产加权平均久期与总负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额，用公式表示是：久期缺口=总资产久期-总负债久期x资产负债率。
3、当久期缺口为正值时，资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积。当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将增加；市场利率下降，银行净值将减少。当缺口为零时，银行净值的市场价值不受利率风险影响。
4、策略应用 银行在管理久期缺口时，需要综合考虑市场环境、自身资本状况以及未来的业务发展策略。在保持流动性的前提下，银行应根据自身情况调整资产配置和负债管理策略，以优化久期缺口。同时，密切关注市场动态，灵活调整策略，确保银行在面对市场变化时能够保持稳健的运营。
5、如何进行久期匹配：实施久期匹配需要细致的规划和管理。金融机构需要定期计算并监控资产和负债的久期。根据市场环境的变化，适时调整资产配置或负债结构，以确保两者久期的动态匹配。这通常涉及对多种资产和负债组合的综合分析，以及策略性的投资决策。
6、在商业银行管理中，久期缺口是一个关键指标，直接影响银行的流动性和风险水平。当久期缺口呈现正值时，意味着银行资产的久期长于负债的久期。若市场利率下降，银行资产的价值将因利率敏感性而增加，但负债的价值增幅较小，导致整体资产价值增长超过负债，从而使银行的流动性增强。
利差管理法，即控制利息收入和利息支出的差额，以便适应银行的经营目标，该方法是要在利率频繁波动的情况下，实现最大限度的盘利。它主要从理论上分析银行的利差及影响利差的因素，从而为银行实施资产负债管理、降低风险、提高收益创造条件。利差，又称净利息收入，是银行利息收入与利息支出的差额。
利差管理法，即控制利息收入和利息支出的差额，以便适应银行的经营目标。该方法是要在利率频繁波动的情况下，实现最大限度的盘利。 利差管理法的利差 它主要从理论上分析银行的利差及影响利差的因素，从而为银行实施资产负债管理、降低风险、提高收益创造条件。
利差管理法是一种理论工具，它着重于剖析银行的利润来源——利差，以及影响这一利润的关键因素。利差，即净利息收入，是银行利息收入与利息支出的差额，体现为两种形式：绝对数利差和相对数利差（即利差率）。
利差管理法是一种重要的金融策略，其核心手段主要包括两个方面：首先，通过精确的市场预测，调整资产配置以增加利差。这涉及到对利率变动趋势的洞察，通过提高盈利资产在总资产中的比重，金融机构能够更好地捕捉利率变化带来的收益机会。
资产负债管理主要包括：缺口管理法：分为利率敏感性缺口管理和持续期缺口管理。前者根据利率趋势调整资产和负债的组合；后者通过计算资产和负债的平均到期日差异，监控资金运用情况。利差管理法：控制利息收入和支出的差额以实现经营目标，手段包括扩大利差和运用金融衍生工具进行风险控制和资产保值。
▲持续期缺口管理方法。具体做法是： 在任何一个既定时期，计算资产加权平均到期日减负债加权平均到期日的差额，即持续期缺口。如该缺口为正，则说明资金运用过多；反之，则资金运用不足，应根据外部环境进行调控。②利差管理法。即控制利息收入和利息支出的差额，以便适应银行的经营目标。